2023年5月份以來，西探裝備為貫徹落實集團公司內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)的工作要求，加強公司內(nèi)控體系的強基固本作用，推進公司依法治企，防范經(jīng)營風(fēng)險，提升規(guī)范化管理水平，在天職國際事務(wù)所的指導(dǎo)下，按照集團公司統(tǒng)一部署和工作方案安排，有序推進公司內(nèi)控建設(shè)工作。目前已形成公司的《內(nèi)部控制制度評價報告》、《內(nèi)部控制運行與評價手冊》、《內(nèi)部控制管理手冊》等，公司修訂、新制訂辦法制度  個。主要工作如下：

一、思想重視，明晰思路，主動積極推動內(nèi)控建設(shè)工作。

從公司召開內(nèi)控建設(shè)工作動員會后，公司班子及各部門負責(zé)人高度重視此項工作。一是大家充分認識到在新形勢下的管控水平和風(fēng)險防范能力水平，決定公司能否行穩(wěn)致遠。二是提高公司內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)，主動適應(yīng)內(nèi)外部監(jiān)管要求。與其檢查被動要整改，不如主動求提升。在近期所有人員圍繞“強內(nèi)控、防風(fēng)險、促合規(guī)”，按照全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益原則，通過對公司各實體部門業(yè)務(wù)流程梳理和潛在風(fēng)險識別，基本建立健全以風(fēng)險為導(dǎo)向、流程為對象、制度為載體、控制為手段、信息化為支撐、考核評價為保障的內(nèi)部控制體系，為公司內(nèi)部管理提升奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，落實工作責(zé)任。

一是公司成立了內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)公司內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)的統(tǒng)一部署和組織領(lǐng)導(dǎo)。組長由執(zhí)行董事?lián)危蓡T涵蓋所有部門負責(zé)人。辦公室設(shè)在法律法規(guī)部，負責(zé)組織推進和協(xié)調(diào)落實等日常工作。主要涉及部門專門明確了內(nèi)控專員，此次公司共計33人緊密配合機構(gòu)老師的工作。內(nèi)控建設(shè)工作整體推進順利，積極工作也得到機構(gòu)老師的認可。

二是針對機構(gòu)識別的內(nèi)控問題，分類整改，提效率要效果。之初明確各部門負責(zé)人是本部門內(nèi)部控制規(guī)范化建設(shè)第一責(zé)任人，在與機構(gòu)老師反復(fù)溝通工作流程，目標就是在把住風(fēng)險的同時實現(xiàn)流程高效簡化。

 三、有序推進，確保內(nèi)控建設(shè)工作質(zhì)量。

一是強化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，營造氛圍。5月份公司編制工作實施方案，組織召開啟動會。先后3次分范圍進行內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)知識培訓(xùn)，包括手冊的使用和修訂、內(nèi)控運行及評價等內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)使相關(guān)人員了解了內(nèi)控體系建設(shè)的重要性，提高了大家對內(nèi)部控制管理體系的認知度，為后續(xù)各種流程的完善修改提升和順暢運行奠定了基礎(chǔ)。

二是識別風(fēng)險，推進內(nèi)控建設(shè)。6月初完成公司了各部門的工作流程梳理。按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，結(jié)合公司實際情況，對照公司各部門現(xiàn)有的管理制度、工作流程和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，從制度的設(shè)計層面和執(zhí)行層面進行診斷，查找出風(fēng)險點，形成了《內(nèi)部控制制度評價報告》。

三是緊貼公司實際管理，將內(nèi)部控制機制嵌入到內(nèi)部運營管理中。6月底，在公司控制基本框架基礎(chǔ)上，對各部門的重點業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行了流程梳理，確保各業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、可行性，相對完整性，進而形成包含業(yè)務(wù)流程框架、業(yè)務(wù)流程圖、風(fēng)險矩陣、權(quán)限指引表的《內(nèi)部控制管理手冊》《內(nèi)部控制運行與評價手冊》。

四是努力將內(nèi)部控制機制嵌入到內(nèi)部運營管理。內(nèi)控建設(shè)工作開展以來，先后修訂完善和新建辦法制度35項。占到公司制度數(shù)量的50%。在修訂完善的期間，多次組織相關(guān)人員討論，反復(fù)與機構(gòu)老師交流，在機構(gòu)老師的幫助指導(dǎo)下制定了公司的《內(nèi)部控制管理辦法》和《內(nèi)部控制評價辦法》。最近的制度建設(shè)工作是公司多年以來制度建設(shè)力度最大、效果做好、時間跨度最短的一次集中提升行動，為后續(xù)管理高效安全可控奠定堅實基礎(chǔ)，為高質(zhì)量發(fā)展提高制度保證。

四、不足之處及改進方向。

一是此次參與人員還是不夠廣泛，今后將通過反復(fù)宣貫提高共識，努力提升內(nèi)控工作的思想和實際效果的統(tǒng)一。二是受公司經(jīng)濟條件制約，一些如掃碼管理、跟蹤管理等信息化管理手段沒有得到應(yīng)運，管理效率還有待提高。三是新建及改變的流程熟悉磨合起來需要過程，目前效率較低，特別有的需要和集團流程對接的，存在一定卡滯。四是個別制度仍然在反復(fù)打磨完善之中，確保在規(guī)定的時間內(nèi)完成。

管理提升和制度建設(shè)建設(shè)永遠在路上。隨著時間推移，不斷發(fā)現(xiàn)問題整改問題。今后，西探裝備將不斷“強內(nèi)控、防風(fēng)險、促合規(guī)”，嚴格按照內(nèi)部控制建設(shè)最后確定的管理流程，實現(xiàn)合規(guī)安全高效的管理，為高質(zhì)量發(fā)展提供內(nèi)部機制保障。